Как и кредит, представляет собой особый финансовый инструмент, который реализуется банковскими или другими компаниями и позволяет юридическим и физическим лицам приобретать нужную продукцию на льготных условиях. Это один из самых эффективных современных инструментов для развития производства. С его помощью компания может сохранить оборотные средства и получить нужное оборудование без их изъятия. Это своеобразная долгосрочная аренда, финансовые отношения, в которых участвует лизингополучатель и лизингодатель. В качестве предмета сделки может выступать производственное оборудование, различные вид транспорта, техника. Особенной популярностью сегодня пользуется лизинг оборудования для юридических лиц.

Как воспользоваться услугами лизинговых компаний?

В отличие от кредитования при оформлении лизинга можно получить отличную возможность для экономии на налогах на прибыль и имущество. Компания или индивидуальный предприниматель не становится полноправным владельцем имущества, пока не внесет за него полную оплату, то есть не выкупит его. Соответственно, некоторые налоговые выплаты отсутствуют.

Многие финансовые компании готовы предоставить оборудование в лизинг для юридических лиц на следующих условиях:

• Первоначальный взнос в размере от десяти процентов от стоимости предмета сделки.
• Сроки действия договора аренды – до пяти лет.
• Процентная ставка – назначается в индивидуальном порядке.
• Потенциальный клиент (юридическое лицо) должен быть зарегистрирован на территории России и вести успешную предпринимательскую деятельность не менее двенадцати месяцев.

В редких случаях юридические лица получают отказ в оформлении лизинга. Подобное может произойти с недавно зарегистрированными предприятиями без определенного уровня доходов.

Пакет документов: что подготовить при походе в лизинговую компанию?

Любая финансовая организация, предоставляющая оборудование в лизинг для юридических лиц, предъявляет требования к обязательному пакету документов. От потенциального лизингополучателя потребуются:

• Регистрационные и учредительные документы – свидетельства, лицензии, патенты, устав.
• Протоколы, приказы.
• Справки из банка об имеющихся задолженностях.
• Документы поквартальной отчетности за последние 24 месяца.
• Бизнес-план проекта (на усмотрение лизингодателя).
• Декларации о прибыли и НДС за последний год.

К оформлению необходимо основательно подготовиться, но полученные привилегии полностью оправдывают некоторые сложности процесса подготовки. После сбора документов клиент может подавать заявку на определенное оборудование. Желательно сделать это на территории финансового учреждения, а не через интернет. Одобрения или отказа придется ждать не менее трех рабочих дней. Обычно заявки физических лиц рассматриваются оперативнее. После принятия положительного рения банком заключается договор аренды конкретного оборудования на определенный срок.

Что в результате?

Для юридических лиц – это современная услуга, которая пользуется особенной популярностью и позволяет приобрести производственное, промышленное, медицинское, шиномонтажное и другие виды техники. Все зависит от профильной деятельности организации. Обычно лимит по лизингу не превышает 25 миллионов рублей на покупку оборудования.

В случае одобрения заявки юридическое лицо получает следующие преимущества:

• Значительное сокращение денежных затрат на оформление. Все расходы берет на себя лизингодатель, поскольку он является собственником имущество до окончания срока действия договора аренды.
• Эффективное развитие деятельности предприятия – часто от покупки нового оборудования зависит дальнейшее существование организации.
• Экономия оборотных средств – не приходится использовать денежные средства фирмы.
• Экономия при уплате налогов на прибыль и имущество.

Погашение и выкуп

Если оборудование было получено в лизинг, оно может быть выкуплено, когда истечет срок договора об аренде. Для погашения долга платежи могут вноситься ежемесячно или поквартально, но в строгом соответствии с заключенным договором. Нужно внимательно относиться к оплате и своевременно вносить определенные суммы. При одной-двух просрочках оборудование может быть изъято у лизингополучателя.

Предусматривается полное или частичное досрочное погашение с выплатой денежных средств за имущество. В случае полного погашения оборудование досрочно переходит в собственность юридического лица. С точки зрения переплаты лучше быстро выкупить необходимую технику. Но и долгосрочная аренда также является выгодной из-за ускоренной амортизации и минимальных налоговых выплат. Возможно частичное досрочное погашение долга небольшими платежами, в результате которого снижется итоговая сумма выплат.

Средние сроки финансирования при оформлении лизинга составляют от двух до пяти лет. Но при покупке оборудования на сумму свыше десяти миллионов рублей срок может увеличиться до десяти-двенадцати лет на усмотрение лизингодателя. С юридической точки зрения оформление лизинга является достаточно трудоемкой процедурой, но все же организации предпочитают пользоваться услугами лизинговых компаний для приобретения дорогостоящей и нужной техники.

Лизинг оборудования для малого бизнеса - возможность использовать оборудование или технику с правом выкупить его в будущем. Предприниматель выбирает необходимое ему оборудование, а лизингодатель оплачивает от 70 до 90% стоимости. Недостающую сумму предприниматель оплачивает из своих средств и получает оборудование в долгосрочную аренду.

Постепенно он выкупает это имущество и оно переходит к нему в собственность. Если приобретение не входит в планы, после окончания срока лизингового договора оборудование придется вернуть лизинговой компании.

Лизинг является оптимальным финансовым механизмом, отличающимся от кредитного договора или договора аренды.

На первых порах у начинающего предпринимателя недостаточно средств на покупку оборудования. Использование лизинга позволяет применять высокотехнологичные средства по невысокой цене (ежемесячные платежи в соответствие с договором), а свободные средства направить на развитие.

Характеристики данной формы:

• участие третьей стороны (поставщика);
• невозможность расторжения договора во время действия основной аренды (иногда возможно досрочное расторжение, но лизинговая операция станет дороже);
• длительный период соглашения;
• высокая стоимость объекта сделки.

Оперативный лизинг

В России практически отсутствует такая форма. После окончания срока действия договора оборудование возвращается лизинговой компании. Такая форма лизинга применяется под оборудование с высокими темпами старения. Срок действия договора от 2 до 5 лет.

Оперативный лизинг выбирают, если:

• предполагаемые доходы, полученные от работы с оборудованием, не окупят его первоначальную стоимость;
• оборудование используется непродолжительное время (в период сезонных работ);
• оборудованию требуется техническое обслуживание;
• новое, еще не проверенное оборудование.

Направления лизинга

Направления бывают различными, лизинговые компании выделяют:

• коммерческую недвижимость;
• оборудование;
• спецтехнику;
• грузовой транспорт;
• автобусы;
• легковой транспорт.

Лизинг медицинского оборудования

Расчет приобретения оборудования в лизинг

Выбирая между кредитом и лизингом, предприниматели сравнивают сумму лизинговых платежей и сумму кредита с учетом процентов.

Уменьшение налоговых отчислений не учитывается, хотя является преимуществом и сокращает затраты по обслуживанию лизинговой сделки.

Достоверно оценить целесообразность использования лизинга позволяет калькулятор. С его помощью рассчитывается несколько вариантов и выбирается наиболее подходящий. Требуется ввести в форму данные:

• валюта;
• вид платежа (аннуитентные или дифференцированные);
• стоимость оборудования;
• величина выкупного платежа;
• величина первоначального взноса;
• период заключения договора.

Воспользовавшись лизингом оборудования для малого бизнеса, предприниматель может начать бизнес без стартового капитала. Взятое в лизинг оборудование работает сразу после заключения договора, оно приносит прибыль и выходит на самоокупаемость.

Лизинг оборудования для малого бизнеса – как заключить договор на выгодных условия, вы можете узнать в следующем видео:

В данной статье рассмотрим, что такое лизинг, кому он нужен, чем выгодно приобретение оборудования в долг, как его получить, как выбрать компанию и другие важные вопросы, с которыми сталкивается человек, решивший модернизировать или обновить процесс производства.

Одним из главных вопросов в организации и развитии бизнеса является выбор финансового инструмента, который позволит с минимальными финансовыми вложениями модернизировать производство или обновить производственные мощности. Часто нет возможности купить необходимое оборудование за наличный расчет или в кредит (да и этом нет смысла), поэтому многие предприниматели прибегают к услугам фирм, предлагающим технику в лизинг.

Чем выгоден лизинг?

Это удобный финансовый инструмент для получения промышленных линий в долг. Между предприятием-лизингополучателем и лизингодателем составляется и подписывается договор, по которому второй участник предоставляет первому необходимое имущество по условиям долгосрочной аренды.

Преимущества подобной операции неоспоримы. Во-первых, преподавателю не нужно искать ценное имущество для предоставления в залог. Во-вторых, выдвигаются на такие жесткие условия, как в случае оформления кредита в банке. В-третьих, имущество не принадлежит предприятию, что позволяет сэкономить на налогах. Кроме этого предприятие в кратчайшие сроки получает необходимое оборудование. Можно предположить, что оно быстро окупится и станет приносить стабильную прибыль.

Когда срок действия соглашения завершается, предприниматель сам решает, выкупать ему эту технику или нет. Когда предприниматель берет его в лизинг, он автоматически избавляется от риска покупки некачественного товара и других обманов.

Условия предоставления

Данная сделка чем-то напоминает оформление кредита. Обычно лизингодатель требует от лизингополучателя внесение определенной суммы (размер достигает 30% от общей стоимости техники). Также при оформлении договора определяется процентная ставка, которая называется ставка удорожания. Зачастую ставка на несколько пунктов выше установленной банками для крупных бизнес-кредитов, но это не должно останавливать. Срок действия договоров – не более 5 лет, за время чего лизингополучатель переплачивает за аренду имущества около 2/3 от его первоначальной стоимости.

Как получить оборудование?

Рассмотрим этапы оформления сделки.

1. Подготовительный этап, на котором:

– потенциальный лизингополучатель оформляет заявку в лизинговую компанию о намерении приобретения того или иного оборудования;

– специалистами структуры проводится анализ финансовой документации.

2. Проведение юридического оформления сделки, а именно:

– подписание лизингового договора между фирмой, предоставляющей технику, и лизингополучателем;

– первоначальная оплата получателем утвержденного платежа;

– оформление и подписание договора купли-продажи между лизинговой фирмой и поставщиком;

– оформление и подписание договора страхования проведенной сделки между страховщиком и лизингополучателем;

– регистрация приобретенной техники в государственных органах (при необходимости);

– подписание всех документов и передача объекта сделки получателю.

3. Эксплуатация технологических устройств, своевременное погашение платежей, размер которых согласовывается в договоре.

4. Передача предмета лизинга лизингополучателю (происходит после выплаты всех установленных в договоре платежей).

Как найти качественную компанию?

Поиск подходящей лизинговой компании проводится по таким путям:

1. Первый путь – поиск организации, специализирующейся на определенном виде товаров (осуществление подобных сделок для двух и более клиентов), но это не всегда просто и эффективно, так как может быть ситуация, когда для данной фирмы подобные сделки были исключениями из практики.

1. Второй путь – поиск гибкой универсальной компании, имеющей большой опыт работы с широким спектром оборудования, которая подготовит информацию о его универсальности, ликвидности и т.п.

Чтобы понять, справится ли компания с подготовленным вами проектом, оцените ее возможность обеспечения финансирования. Главные моменты – размер портфеля и принадлежность фирмы к финансовой группе. Если размер проекта приближается к 1% от портфеля фирмы и она позиционирует себя в качестве независимой, есть большая вероятность того, что перед привлечением необходимых средств вы пройдете вместе с ней немало банков. Если вы нашли лизинговую компанию, обговорите, сможет ли она профинансировать проект, а также как будет делать это.

Если вы хотите приобрести оборудование у иностранной фирмы, стоит уточнить, сколько международных поставок было проведено этой компанией, как осуществляется работа по импортным контрактам, ведь в противном случае существует вероятность не уложиться в определенный бюджет.

Учитывайте, каждый случай индивидуален. Ключевым признаком определения параметров и схемы конкретного договора является особенность ситуации того или иного лизингополучателя.

Все большее распространение получает в нашей стране лизинг производственного оборудования. Даже несмотря на то, что суть всей операции сводится к финансовой аренде. То есть, пока оборудование не будет полностью выкуплено у лизинговой компании, оно будет принадлежать ей.

Определение

Что называют лизингом? Это определенная общность экономических, а также правовых отношений, где происходит передача выбранного объекта в финансовую долгосрочную аренду с возможным выкупом или возвратом арендодателю.

Другим словами, предприятие может взять в финансовую аренду необходимое оборудование и пользоваться им. При этом право собственности организация получит только тогда, когда полностью выкупит данное имущество.

Договор заключается с присутствием нескольких сторон. Это преимущественно покупатель, конечный пользователь, страховая компания и поставщик.

Покупателем выступает любая лизинговая компания или банк, приобретающая за собственные средства оборудование, которое будет в дальнейшем эксплуатироваться конечным пользователем согласно договору.

Конечным пользователем является предприятие, заключающее лизинговый договор с банком или лизинговой компанией на финансовую аренду того или иного оборудования за определенную плату. В конечном счете, он может либо выкупить оборудование, либо вернуть покупателю.

Поставщиком является компания, поставляющая заказанное оборудование покупателю на основании договора купли-продажи.

Страховая компания в свою очередь оказывает свои услуги сторонам сделки.

Классификация

Учитывая юридические аспекты вопроса о лизинге, он имеет большое количество видов и форм. Рассмотрим основные, которые чаще всего встречаются на экономическом рынке.

Видео: Преимущества и недостатки

Виды

Лизинг производственного оборудования на сегодняшний день предлагают множество лизинговых компаний и финансовых учреждений. Большинство из них «берут» клиентов специальными условиями в виде хороших скидок, низких процентных ставок, ускоренной амортизации и т.п.

Но каждый учредитель должен помнить, что лизинговый договор можно будет заключить только в ом случае, если предприятие находится на рынке не меньше года, а его выручка — больше в несколько раз платежей по лизинговому договору.

По типу оборудования

Локо-Банк предоставляет своим клиентам различные типы гарантий для осуществления соглашений, в том числе государственных и муниципальных. Читать статью, .

Узнайте о банковской гарантии от Райффайзенбанка, .

Что выгоднее

Вполне резонно, если у владельцев предприятий возникает вопрос, что выгоднее кредит или лизинг производственного оборудования?

Рассмотрим преимущественную выгоду второго:

• Более упрощенный процесс оформления сделки, в том числе это касается сбора и предоставления документов (их намного меньше, нежели при оформлении кредита);
• Для предприятия, не имеющего кредитной истории практически невозможно оформить кредит. Зато для лизинговой организации достаточно будет предоставления хорошего бизнес-проекта;
• Лизинговая сделка наиболее выгодная, чем кредитная. При этом первую можно заключить на более длительный срок;
• При заключении договора лизинга оборудование остается на балансе лизинговой компании, что облегчает налоговое бремя лизингополучателя. А кредит не только заставляет компанию платить налоги, но и не дает возможности получить дополнительное инвестирование;
• Возможность приобрести необходимое оборудование с государственной поддержкой. Это означает, что определенный процент от авансового платежа за конечного пользователя вносит государство, что существенно сокращает первоначальные траты.

Документы

Для того, чтобы заключить лизинговый договор, необходимо собрать и предъявить следующий пакет документов:

• от представителя компании со всеми заполненными полями;
• Копия устава организации со всеми изменениями;
• Копии документов, подтверждающих постановку организации на учет в налоговые органы;
• Документ о назначении руководителя на должность;
• Паспортные данные руководителя компании;
• Финансовая отчетность за предыдущий отчетный период;
• Выписка с банковского счета за последний год.

Все документы должны быть заверены подписью руководителя и печатью организации.

Требования к лизингополучателю

К базовым требованиям, которым должны соответствовать все компании можно отнести следующие:

1. Компания должна находиться на финансовом рынке не менее года;
2. Организация, заключающая лизинговый договор, должна быть резидентом РФ;
3. Предприятие должно быть зарегистрировано как юридическое лицо или как индивидуальный предприниматель;
4. Организации, оформляющие оборудование в лизинг, должны быть готовы к денежному лимиту. Другими словами оформление договора возможно от 10 млн. рублей;
5. Сумма первоначального взноса не может быть меньше 10% от полной стоимости.

Преимущества и недостатки

Финансовая аренда, помогая решать проблемы предприятий, имеет как положительные, так и отрицательные стороны.

Преимущества заключения лизингового договора:

1. Финансовая аренда не требует полного вложения денежных активов. Для юридических организаций это хорошая возможность покупки дорогого оборудования для привлечения денежного потока в компанию без лишних трат;
2. Наличие упрощенных правил получения лизинга в отличие от кредита. Производственное оборудование выступает в качестве залога при заключении договора, поэтому организации не нужно предоставлять дополнительных обеспечений;
3. Наличие разнообразных форм обеспечения снижает уровень риска для предприятия, при этом его активы могут быть не затронуты;
4. Значительное снижение налогооблагаемой базы при исчислении налога на прибыль;
5. Полученное оборудование вводится в эксплуатацию сразу после покупки и установки.

Характерные недостатки :

1. Единственной тратой могут послужить денежные выплаты первоначального взноса, которые являются затратами данного периода, в размере до 25% от общей суммы;
2. С точки зрения юриспруденции лизинговая сделка довольно сложна процедура. Это касается процесса оформления документов и дальнейших платежей, особенно если конечный пользователь захочет погасить долг перед лизинговой компанией досрочно;
3. Ежемесячные платежи по лизингу могут существенно ударить по карману организации, так как само оборудование стоит немалых денег;

Руководитель организации должен взвесить все «за» и «против», прежде чем оформлять лизинг. И самое главное, определить финансовую стабильность своей компании.

Крайне распространенная ситуация в отечественной экономике – когда предприятие хочет приобрести для своих хозяйственных нужд новое производственное оборудование, при этом не имеет достаточного количества средств. При этом возможность получить кредит усложняется в том случае, если приобретаемое оборудование существенно превышает величину располагаемых собственных средств. В этом случае эффективным способом решения проблемы будет приобретение оборудования в лизинг .

Сейчас многие производители промышленного оборудования столкнулись с проблемой недостаточности средств у предприятий на его покупку, в связи с чем они стали активно предлагать его в лизинг. В сущности, лизинг представляет собой одну из форм долгосрочной аренды оборудования, при которой у арендатора имеется возможность выкупить это оборудование по истечении срока аренды, определенного в договоре лизинга.

Приобретение оборудования по лизингу – это, прежде всего, оперативное решение проблемы расширения и модернизации производственной базы, увеличения производительности труда и повышения качества продукции. Естественно, что все эти моменты в конечном итоге позитивно скажутся на финансовых результатах деятельности предприятия - приведут к увеличению прибыли и повышению уровня рентабельности.

Вариант покупки оборудования в лизинг очень привлекателен для предприятий по ряду причин.
Во-первых , стоимость приобретаемого оборудования не ограничивается величиной активов или собственных средств предприятия, так как само оборудование выступит в качестве залога и гарантии возвратности для банка или лизинговой компании. В этом случае фундаментом успеха для предприятия является качество проработки бизнес-плана использования лизингового оборудования.
Во-вторых , приобретаемое по лизингу оборудованию зачастую остается на балансе у лизингодателя, что никак не влияет на структуру активов и обязательств компании получателя и не снижает ее кредитоспособности. В этом случае предприятие сохраняет возможность привлекать, скажем, краткосрочное финансирование, для своих операционных потребностей.

Сама процедура приобретения оборудования в лизинг реализуется в несколько этапов.
Прежде всего, потенциальный покупатель обращается к поставщику оборудования и согласовывает все коммерческие условия сделки. Далее он обращается в лизинговую компанию (банк) и предоставляет необходимый пакет документов (по оборудованию, по самому предприятию, финансовые и юридические документы). Банк или лизинговая компания анализируют целесообразность финансирования конкретной сделки и в случае принятия положительного решения подписывают лизинговое соглашение и сопутствующие договора при необходимости. Далее покупатель оборудования вносит на счет лизингодателя авансовый платеж (может составлять 20-30% от стоимости предмета лизинга), тот, в свою очередь, оплачивает стоимость оборудования поставщику (продавцу). После этого и происходит передача оборудования в пользу лизингополучателя, который в свою очередь осуществляет лизинговые платежи в пользу банка или лизинговой компании.